THANH TOÁN NỢ THÔNG
THƯỜNG
ThS Nguyễn Thành Trung
Viện Ngân hàng Tài chính – Đại học Kinh tế quốc dân
TÌNH HUỐNG DẪN NHẬP
- Năm 1958, một thử nghiệm lớn được áp dụng ở nước Mỹ. Ngân hàngBank of America phát hành qua đường bưu
điện một thẻ tín dụng nhựa đến mỗi khách hàng ở Fresno, California với cái tên BankAmericard (tiền thân của tổ
chức Visa hiện tại) với tổng cộng 60 thẻ. Mỗi thẻ có một hạn mức tín dụng 500 USD (380 bảng), hiện hạn mức
này khoảng 5 USD. - Từ khi ra đời, thẻ tín dụng đã thay đổi cách thức tiêu dùng và cuộc sống của cả xã hội Mỹ. Khái niệm “tiêu dùng
trước, trả tiền sau” trở nên phổ biến, và các công ty ngày càng dễ bán hàng hơn khi các mặt hàng có thể trả góp một
cách dễ dàng. Khái niệm nợ thông thường ra đời để chỉ các khoản vay có giá trị nhỏ và có thể thu xếp hoàn trả trong
thời gian tương đối ngắn, thường từ 1 năm cho tới 5 năm. Số lượng thẻ tín dụng phát hànhlớn cũng đem lại một kỷ
nguyên hưng thịnh cho các ngân hàng Hoa Kỳ, và cũng là động lực để phố Wall tăng trưởng.
Câu hỏi tình huống: Số tiền bạn phải thanh toán hàng tháng khisử dụng thẻ
tín dụng được tính dựa vào đâu?
Hạn mức thẻ tín dụng của bạn được tính như thế nào?
KHÁI NIỆM NỢ THÔNG THƯỜNG (TT)
Đối với những số vay vào nền kinh tế tài chính, vấn đề đến vay & tịch thu bản chất vay yên cầu đa dạng nỗ lực cố gắng trường đoản cú cả bên ngưcho vay cũng cũng như thế giới đi vay. Đối với con người mang đến vay, sau lúc ra quyết định hành động mang lại vay, Việc tịch thu nợ cũngđượcời đặt ra mang mục tiêu đo lường và thống kê cách thêm mạng bsc vào ví metamask
toán tuân hành số vay của toàn cầu đi vay & giảm hơn đc rủimức rẻ hàng đầu. Vì thế câu hỏi giả nợ bắt buộc đc đo lường và thống kê sao mang đến con nợ ko Chịu đựng đa dạng áp lực đè nén vào thừa trìnhro tín dụng thanh toán xuống giao dịch thanh toán, trường đoản cú đấy bài toán đưa nợ thường đc phân tách làm cho rộng rãi kỳ & địa thế căn cứ bên trên nguồn thu của cgian giả nợ & lượng tiền vàng nên mang chu kỳ. on nợ nhằm xác lập thờiĐể thống kê giám sát lượng vay, bảng thanh toán giao dịch nợ đc xây dựng nhằm theo dấu quy trình giả nợ chu kỳ, lượng titiền nơi bắt đầu thanh toán giao dịch đc sau mọi kì, & dư nợ trong thực tiễn vẫn còn lại của số vay được xem là bao lăm. Đây làcơ sở nhằm haiền lãi & phía hoàn toàn có thể thỏa thuận hợp tác những pháp luật tương quan tới tất toán nợ trước hạn giỏi giãn nợ, hòn đảo nợ. nợ cũng được xem là luật hữu dụng nhằm phía vay bản chất hoạch định nguồn thu & ngân sách trong cuối mọi chu kỳ luân hồi kế toánảng thanh toán giao dịch
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
(DẠNG TỔNG QUÁT)
V 0 : Dư nợ đầu kì trong đầu kì thanh toán giao dịch nợ thiết bị số 1 tức khoản tiền trong game mang lại vay khởi đầu. Ip : Số tiền trong game lãi thanh toán giao dịch đc trong kì thanh toán giao dịch nợ vật dụng p mp : Số tiền xu cội thanh toán giao dịch đc trong kì giao dịch thanh toán nợ vật dụng p. ap : Số tiền vàng thanh toán giao dịch trong kì giao dịch thanh toán nợ đồ vật p. Dp : Dư nợ đầu kì của kì giao dịch thanh toán nợ trang bị p .
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
(DẠNG TỔNG QUÁT)
Các số tiền ảo nơi bắt đầu đc sài nhằm giao dịch thanh toán không còn nợ nơi bắt đầu khởi đầu buộc phải ta mang đằngthức : ∑ ୀ ଵ𝑚 = 𝑉 Sau đợt giao dịch thanh toán nợ thiết bị n, lượng vay tiếp tục chấm hết, có nghĩa là mn = Dn. Mối mối quan hệ thân 2 niên kim liên tục nhau : ap = mp + Ip = mp + Dp ( một ) ap + một = mp + một + Ip + một = mp + một + Dp + một ( 2 ) Lấy ( 2 ) – ( một ) ap + một – ap = mp + Dp – ( mp + một + Dp + một ) ap + một – ap = mp – mp + một + i ( Dp – Dp + một ) Do Dp > Dp + một phải ta sở hữu Dp – Dp + một = – mp Vậy :# # # # # # # ap + một – ap = mp + một – mp. ( 1 + i ) ( tam )
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
(NIÊN KIM CỐ ĐỊNH)
Kì mang nợ Dư nợ đầu kì Lãi vào kì Gốc thanh toán giao dịch NK trong cuối kì một V 0 I một = V 0. i m một a = m một + I một 2 D 2 = V 0 – m một I 2 = D 2. i m 2 a = m 2 + I 2 … …………… ………….. …… ………………. p Dp = Dp-1 – mp-1 Ip = Dp mp a = mp + Ip …… ……………… …………… ………… ……………… n-1 Dn-1 = Dn-2 – mn-2 In-1 = Dn-1 mn-1 a = mn-1 + In – n Dn = Dn-1 – mn-1 In = Dn mn a = mn + In
VÍ DỤ
Bảng giao dịch thanh toán nợ thông thường của 1 số vay đi theo niên kim cố định và thắt chặt mang lại biếtrằng lượng tiền ảo lãi giả trong năm trước năm sau cuối được xem là 12300 đvtt, tiền trong game lãi giả trong năm cuối được xem là 6300 đvtt. Chênh lệch thân lượng tiền trong game lãi đưa trong năm đồ vật số 1 & lượng tiền vàng lãi mang trong năm vật dụng nhì được xem là 4061,04 đvtt. Từ những thông báo bên trên, cần tính i, a, m một & V 0. Đáp án : Ta mang In-1 = 12300 = ( mn + mn-1 ). i In = 6300 = mn Biết rằng ( mn + mn-1 ). i = ( mn + mn ( 1 + i ) – một ). i Vậyቊ mn + mnm1 + in = 6300 − 1. i = 12300 => ଵ ା ( ଵ ା ) ଵ షభ = ଵଶଷ ଷ ଵ ଵ ା = ଵଶଷ ଷ – một núm i = 5 %
VÍ DỤ (TT)
Theo đề bài, ta lại có I 1 -I 2 = 4061,04 => V 0 .i – (V 0 -m 1 ).i = 4061,
=> m 1 .i = 4061,04 => m 1 = = 81220,8 đvtt
Ta có mn = 6300 => mn = = 126000 đvtt
a = mn.(1+i) = 126000(1+5%) = 132300 đvtt
Lại có a = m 1 + V 0 .i => V 0 = భ = = 1021584 đvtt
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
THEO GỐC ĐỀU
Kì giả nợ Dư nợ đầu kì Lãi vào kì Gốc thanh toán giao dịch NK trong cuối kì một D một = V 0 I một = V 0. i m a một = m một + I một 2 D 2 = V 0 – m một I 2 = D 2. i m a 2 = m 2 + I 2 … ……………… ………….. …… ………………. p Dp = Dp-1 – mp-1 Ip = Dp m an = mp + Ip …… …………… ………… ………… ……………… n-1 Dn-1 = Dn-2 – mn-2 In-1 = Dn-1 m a = mn-1 + In – n Dn = Dn-1 – mn-1 In = Dn m a = mn + In
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
THEO GỐC ĐỀU
Từ cơ chế ( tam ) tất cả chúng ta hoàn toàn có thể suy ra quy luật về mọt mối quan hệ thân những niên kim :ap + một = ap-௩ బiVấn đề này những niên kim mang mọt quan hệ đi theo cấp số cùng có công bội – ௩ బi .
BẢNG THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG
THEO CHUỖI NIÊN KIM CỐ ĐỊNH (ĐẦU KỲ)
Kì mang nợ Dư nợ đầu kì Lãi vào kì Gốc thanh toán giao dịch NK trong cuối kì một D một = V ’ 0 I một = V ’ 0. i m một a = m một + I một 2 D một = V ’ 0 – m một I 2 = D 1. i m 2 a = m 2 + I 2 … …………… ………….. …… ………………. p Dp = Dp-1 – mp-1 Ip = Dp mp a = mp + Ip …… ……………… ………… ………… ……………… n-1 Dn-1 = Dn-2 – mn-2 In-1 = Dn-1 mn-1 a = mn-1 + In – n Dn = Dn-1 – mn-1 In = Dn mn a = mn + In
VÍ DỤ
Một người vay ngân hàng 110 triệu, cam kết trả vào đầu hàng năm với lãi
suất 10% trong 10 năm. Hãy lập dòng thứ 5 trên bảng thanh toán nợ của
khoản vay này.
Đáp án: Muốn lập được bất cứ dòng nào, cần xác định được giá trị của niên
kim và dư nợ đầu kỳ.
Niên kim a = ଵି(ଵାଵ %)ଵଵ×ଵ%షభబ ିଵ= 16,27 triệu.
D 1 = ଵାଵ%ଵଵ = 100 triệu.
Vậy m 1 = 16,27 – 100 10% = 6,27 triệu
D 5 = 100 – 6,27 (ଵାଵ%)
ర ି ଵ ଵ %
Source: https://ontopwiki.com
Leave a Comment